คำถาม
กำไร Forex กำไร IQ Option คริปโต เสียภาษีไหม เสียภาษีเท่าไหร่?
กำไร Forex เสียภาษีไหม
กำไร Forex เสียภาษีไหม เป็นคำถามที่เทรดเดอร์หลายท่านสงสัย ว่าเวลาเราทำกำไรได้จากการเทรด Forex เราจะต้องนำเงินมาเสียภาษีเงินได้ตามกฏหมายหรือไม่ แล้วเสียในอัตราเท่าไหร่ กี่บาท
สาเหตุที่เป็นแบบนี้เพราะนักเทรดหลายคนคิดว่า “รายได้ Forex เป็นรายได้ที่เกิดในต่างประเทศ” ไม่ต้องทำการเสียภาษี หรือบางคนคิดว่า พวกเขาจะถอนเข้ามาหลังจากปีที่รับรู้รายได้เพื่อที่จะได้ไม่ต้องเสียภาษี
คำตอบของคำถาม จึงเป็นการตอบคำถามเกี่ยวกับรายได้ที่ได้จากการเทรด ทั้งหมด ไม่ว่าจะเป็น การเทรด Forex เสียภาษีหรือไม่ การเทรด IQ Option เสียภาษีหรือไม่ หรือการเทรด Crypto Currency เสียภาษีหรือไม่แล้วเสียเท่าไหร่
เทรด Forex เสียภาษีไหม
คำตอบ
ทุกรายได้ที่เกิดโดยคนไทย ไม่ว่าจะในต่างแดนหรือ ในประเทศไทย ล้วนต้องเสียภาษีเงินได้ ไม่ว่ารูปแบบใด รูปแบบหนึ่ง
- บุคคลที่อยู่ในประเทศไทยและมีรายได้ 8 ประเภท ตามกรมสรรพากรกำหนด ต้องเสียภาษีทุกคน
- กำไร Forex ถือเป็นเงินได้จากการลงทุนประเภทที่ 4 เทรดเดอร์ต้องเสียภาษี
- กำไร Forex เมื่อถอนเข้าบัญชีธนาคารในประเทศไทยต้องเสียภาษีในปีที่ถอนเงิน
- ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา สำหรับผู้ที่ไม่ได้ยื่นแบบแสดงภาษี สามารถถูกเรียกเก็บย้อนหลังได้ อายุความ 10 ปี
- ค่าปรับเมื่อเสียภาษีเกินกำหนดเวลา มีค่าปรับอยู่ที่ร้อยละ 1.5 ต่อเดือน
กำไร Forex เสียภาษีไหมแล้วเสียภาษีเท่าไหร่
กำไรจากการเทรด Forex มีการเสียภาษี ซึ่งกำไรจากการเทรด Forex ดังกล่าวต้องรวมกับเงินได้อื่น ๆ ทั้งปีของเราแล้ว
เงินได้สุทธิ |
อัตราภาษี (%) |
ไม่เกิน 150,000 บาท |
ยกเว้น |
ตั้งแต่ 150,000 – 300,000 บาท |
5% |
ตั้งแต่ 300,000 – 500,000 บาท |
10% |
ตั้งแต่ 500,000 – 750,000 บาท |
15% |
ตั้งแต่ 750,000 – 1,000,000 บาท |
20% |
ตั้งแต่ 1,000,000 – 2,000,000 บาท |
25% |
ตั้งแต่ 2,000,000 – 5,000,000 บาท |
30% |
ตั้งแต่ 5,000,000 ขึ้นไป |
35% |
ตารางอัตราส่วนรายได้และการเสียภาษีสำหรับ Forex
ตัวอย่างการยกเว้นภาษี
การที่รายได้มาจากต่างประเทศ มีการยกเว้นภาษีในปีภาษีนั้น ถ้าเข้าเงื่อนไข 3 ข้อ
- โบรกเกอร์ไม่ได้โอนเงินจากในประเทศไทย
- เทรดเดอร์โอนเงินเทรดปีนี้ แล้วถอนกำไรปีหน้า ก็ไม่เสียภาษีในปีภาษีนี้ แต่เสียภาษีในปีภาษีที่ถอนเงินออกมา
- กำไร Forex + รายได้ทั้งหมด ไม่เกิน 200,000 บาท / ต่อปี
ถึงจะได้รับการยกเว้นเพราะรายได้ไม่ถึงเกณฑ์เสียภาษี แต่ก็ต้องยื่น ภงด.90 โดยปัจจุบัน การไม่ยื่นภาษีมีโทษปรับจนกว่าจะทำให้ถูกต้องเข้ามาด้วย ฉะนั้น นักเทรดที่ทำรายได้เข้ามาในประเทศควรจะต้องเสียภาษีให้ถูกต้อง
ตัวอย่างการเสียภาษี
เทรดเดอร์ได้กำไรจากการเทรด ต้องเสียภาษีเท่าไหร่
- กำไรจากการเทรด Forex ปี 2564 จำนวน 200,000 บาท
- อัตราภาษี 10%
- เทรดเดอร์ถอนเงินกำไรในปี 2564 ต้องเสียภาษีจากกำไรเทรด 20,000 บาท
- เทรดเดอร์ถอนเงินกำไรในปี 2565 รายได้เกิดขึ้นปี 2565 ต้องรวมภาษีส่วนนี้ในเงินได้ส่วนบุคคลในปี 2565
ยกเว้นเทรดเดอร์จะอยู่ในประเทศไทยไม่เกิน 180 วันหรือ 6 เดือน ในปีที่ถอนเงินกำไร ก็จะไม่ต้องเสียภาษีในปีภาษีนั้น
โอนเงินเทรด กำไร Forex
แล้วสรรพากรรู้ได้อย่างไรว่า เทรดเดอร์มีเงินเข้าบัญชี ซึ่งตามกฏหมายใหม่นั้น การทำธุรกรรมใด ๆ ก็ตามที่มีการโอนเงินเข้า-ออกบัญชีเทรดบ่อย จะเข้าเงื่อนไขที่สรรพากรตรวจสอบ โดยธนาคารจะทำการส่งบัญชีที่เข้าเกณฑ์ในการส่งตรวจสอบให้กับสรรพากร โดยผู้ที่ถูกตรวจสอบจะต้องไปสำแดงภาษีกับสรรพากร
- โอนเข้า-โอนออก เกิน 400 ครั้งต่อปี ใน 1 บัญชี
- โอนเข้า-โอนออก เกิน 3,000 ครั้งต่อปี ในหลายบัญชี ชื่อบัญชีเดียวกัน
- ยอดโอนเงินเข้า-ออก จำนวน 2 ล้านบาทขึ้นไปต่อปี
หากเป็นเทรดเดอร์อาชีพแบบถอนเงินกำไรรายวัน แล้วถอนเงินทุกวัน ควรยื่นแบบ ภงด. 90 ปีละครั้ง ซึ่งการถอนกำไรบ่อยย่อมส่งผลต่อการตรวจสอบของธนาคารตามเงื่อนไขดังกล่าว
ถอนเงินกำไร Forex ไม่เสียภาษี ทำได้ไหม?
มีคำถามเข้ามาบ่อย ๆ ว่า กำไร Forex ไม่เสียภาษีได้ไหมเพราะว่า เป็นรายได้จากต่างประเทศ? มีคำเข้ามาถามน้อง Forexduck บ่อย ๆ คำถามว่าจะเป็นจริงได้หรือไม่ เป็นจริงได้ค่ะ การที่จะไม่ต้องเสียภาษีจากกำไรจากการเทรด ต้องทำสิ่งต่อไปนี้
- ฝาก-ถอนผ่าน Skrill เท่านั้น
- เมื่อมีกำไรแล้วเกิดขึ้นปีนี้ คุณต้องถอนออกปีหน้า โดยมียอดอ้างอิงการถอนตรงกัน
- โบรกเกอร์ที่คุณเทรดต้องไม่มีการจดทะเบียนในประเทศไทย
- ไม่ควรถอนเข้าธนาคารไทย เพราะว่าจะทำให้คุณดำเนินธุรกรรมในไทย ซึ่งจะอยู่ในดุลพินิจของเจ้าหน้าที่สรรพากรที่มีความเข้าใจแตกต่างกัน ควรตัดปัญหาโดยการฝากถอนผ่าน Skrill ดีกว่า
- นอกจากการไม่ฝากถอนผ่าน Skrill คุณอาจจะทำได้โดยการอยู่ในประเทศไทยไม่ถึงกำหนดที่เสียภาษี คือ อยู่ในไทยไม่ถึง 180 วัน
- เมื่อคุณยื่นภาษีด้วยการถอนผ่าน Skrill เงินได้ของคุณก็จะเข้าข่ายเงินได้จากต่างประเทศและนำเข้ามาคนละปีภาษี ซึ่งทำให้ไม่ต้องเสียภาษี แต่ต้องยื่นเงินได้อยู่ดี
หมายเหตุ: ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับดุลพินิจของเจ้าหน้าที่สรรพากรในพื้นที่ ซึ่งควรติดต่อกับเจ้าหน้าที่สรรพากรก่อน
ช่องทางอื่น ๆ
การไม่เสียภาษี Forex ส่วนใหญ่จะไม่มีใครรู้เพราะว่า บริษัทโบรกเกอร์ที่เปิดดำเนินการไม่ได้อยู่ในประเทศไทย ซึ่งทำให้ไม่มีการรายงานการเงินให้กับประเทศไทย การเสียภาษีจึงเป็นหน้าที่ของพลเมืองไทยที่ควรจะไปดำเนินการเองที่สรรพากร ทำให้เงินนั้นเป็นเงินได้ตามกฏหมายและไม่ถูกภาษีย้อนหลัง สำหรับนักเทรดที่ทำกำไรจาก การเทรดกองทุน Forex เช่น การเทรด Fundfirm อย่าง FTMO หรือ My Forex Fund ไม่ต้องเสียเพิ่มอีก เพราะว่า เป็นเงินได้จากต่างประเทศ และที่สำคัญ ได้ถูกหักภาษีจากกองทุนอยู่แล้ว จึงไม่จำเป็นต้องเสียอีก
อย่างไรก็ตาม การที่ถูกหักจากต่างประเทศไม่ได้หมายความว่า ไม่สำแดงภาษี ถึงไม่เสียก็ต้องมีการยื่นหลักฐาน หรือเก็บหลักฐานรายได้ไว้อยู่ดี
คำถามที่ถามบ่อย
กำไร Forex เสียภาษีหรือไม่
เสีย ไม่ว่ารายได้รูปแบบใดก็ตามที่เกิดขึ้นย่อมเสียภาษีทั้งสิ้น
รายได้จาก ฟอเร็กซ์เสียภาษีเท่าไหร่
เสียในจำนวนที่แตกต่างกัน ขึ้นอยู่กับว่า ปีนั้นมีรายได้เท่าไหร่ มีอัตรากำหนด
Exness เสียภาษีไหม
การเทรดตามกฏหมายล้วนเสียภาษี เพราะ การยกเว้นภาษีปัจจุบันใช้ได้แค่ตลาดหุ้น อย่างไรก็ตาม การฝากถอนเข้า Exness เป็นโบรกเกอร์ต่างประเทศ ซึ่งไม่ได้รายงานงบการเงินให้กับกรมสรรพากร นักเทรดต้องไปยืนภาษีเอง ซึ่งสรรพากรไม่มีอำนาจไปตรวจสอบ Exness ถ้าหากเทรดเดอร์ไม่ไปยื่นเสียภาษี
